皓文控股定期财报：皓文控股：2019年報

年報2019HaoWenHoldingsLimited皓文控股有限公司ANNUALREPORT2019年報（於開曼群島註冊成立之有限公司）股份代號:8019HAOWENHOLDINGSLIMITED皓文控股有限公司香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM之特色GEM的定位，乃為中小型公司提供一個上市的市場，此等公司相比起其他在聯交所上市的公司帶來較高投資風險。

有意投資的人士應了解投資該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳考慮後方可作出投資決定。

由於GEM上市公司普遍為中小型公司，在GEM買賣的證券可能會較於主板買賣之證券承受較大的市場波動風險，同時無法保證在GEM買賣的證券會有高流通量的市場。

香港交易及結算所有限公司及聯交所對本年報之內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本年報全部或任何部份內容而產生或因依賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。

本年報包括根據《聯交所GEM證券上市規則》（「GEM上市規則」）規定提供皓文控股有限公司（「本公司」）之資料，本公司各董事（「董事」）對本年報共同及個別承擔全部責任。

董事在作出一切合理查詢後確認，就彼等所知及所信，本年報所載資料在各重大方面均為準確及完整，且並無誤導或欺詐成分，亦無遺漏其他事項致使本年報或其所載陳述有所誤導。

年報2019皓文控股有限公司2頁次公司資料3主席報告書4管理層討論及分析5董事及高級管理層履歷9企業管治報告10環境、社會及管治報告28董事會報告書42獨立核數師報告書52綜合損益及其他全面收益表59綜合財務狀況表61綜合權益變動表62綜合現金流量表63綜合財務報表附註65五年財務概要142目錄公司資料皓文控股有限公司年報20193董事執行董事徐愛妮女士馮科明先生（於二零二零年一月六日獲委任）王梓懿女士（於二零二零年一月六日辭任）獨立非執行董事陳君堯先生馬思靜女士何苑棋女士公司秘書翟志勝先生（於二零二零年一月二日獲委任）黃敏儀女士（於二零二零年一月二日辭任）助理公司秘書ConyersTrustCompany(Cayman)Limited註冊辦事處CricketSquare,HutchinsDriveP.O.Box2681GrandCayman,KY1-1111CaymanIslands總辦事處暨香港主要營業地點香港上環德輔道中199號無限極廣場12樓核數師國衛會計師事務所有限公司香港中環畢打街11號置地廣場告羅士打大廈31樓監察主任徐愛妮女士授權代表徐愛妮女士翟志勝先生（於二零二零年一月二日獲委任）黃敏儀女士（於二零二零年一月二日辭任）開曼群島法律顧問ConyersDill&PearmanCricketSquareHutchinsDriveP.O.Box2681GrandCayman,KY1-1111CaymanIslands主要股份過戶登記處SMPPartners(Cayman)LimitedRoyalBankHouse–3rdFloor24SheddenRoadP.O.Box1586GrandCayman,KY1-1110CaymanIslands股份過戶登記處香港分處卓佳雅柏勤有限公司香港皇后大道東183號合和中心54樓香港主要往來銀行香港上海滙豐銀行有限公司GEM證券代號8019年報2019皓文控股有限公司主席報告書4本人謹代表本公司（連同其附屬公司統稱「本集團」）董事會（「董事會」）欣然向本公司全體股東（「股東」）提呈本集團截至二零一九年十二月三十一日止年度（「本年度」）年報。

年內收益約為人民幣63,065,000元，較二零一八年減少約15.5%。

該減少主要由於電子零部件加工及貿易業務低迷。

本集團年內錄得虧損約人民幣25,313,000元，此乃主要由於聯營公司之權益減值虧損及預期信貸虧損撥備。

展望未來，本集團將在確保放債業務穩定的同時投入更多資源於加工及買賣電子零部件業務。

本集團亦將探索其他潛在投資機會，以擴闊收益來源。

本人謹代表董事會感謝股東的持續支持以及員工的貢獻及努力。

本人亦藉此機會衷心感謝本集團客戶、供應商、銀行、律師及核數師對本集團的信任與支持。

主席徐愛妮香港，二零二零年三月二十三日管理層討論及分析皓文控股有限公司年報20195業務回顧於本年度內，本集團繼續將重心放在放債業務以及加工及買賣電子零部件業務。

本集團從事放債業務，向個人及企業客戶提供有擔保及無擔保貸款。

我們提供個人貸款、按揭貸款及企業貸款。

於本年度內，放債業務所賺取的利息收入達約人民幣31,787,000元，佔總收益約50.4%。

同時，本集團從事採購、加工及銷售計算機及智能手機相關電子零件及部件，如CPU、LED屏幕面板、硬盤及智能手機芯片組及鏡頭。

於二零一九年，本集團向加工中心投入資源以維持銷量增長。

於本年度內，電子零部件加工及買賣業務賺取的收益約為人民幣31,278,000元，佔總收益之49.6%。

財務回顧於本年度內，本集團錄得經審核綜合收益約人民幣63,065,000元（二零一八年：人民幣74,676,000元），較二零一八年減少約15.5%。

該減少乃主要由於電子零部件加工及買賣業務的收入減少。

於本年度內，電子零部件加工及買賣業務的收入減少約人民幣9,941,000元或24.1%至約人民幣31,278,000元（二零一八年：人民幣41,219,000元）。

該減少乃由於中國不利的經濟狀況導致客戶需求減少。

貸款市場的需求維持穩定，本集團錄得來自放債業務的收益較二零一八年同期略微減少5.0%。

於本年度內，本集團已賺取貸款組合利息收入約人民幣31,787,000元（二零一八年：人民幣33,457,000元）。

於本年度，本集團持有上市證券組合錄得的按公平值計入損益的金融資產公平值虧損約人民幣879,000元（二零一八年：人民幣2,488,000元）。

一般及行政開支由約人民幣34,328,000元減少約人民幣5,869,000元或17.1%至約人民幣28,459,000元。

有關減少乃主要由於本年度內公司活動減少所致。

本年度財務費用由約人民幣2,928,000元增加約人民幣1,012,000元或34.6%至人民幣3,940,000元。

本年度財務費用指於二零一八年同期發行之無抵押債券及借款的利息開支。

本年度本集團經審核綜合虧損約為人民幣25,313,000元（二零一八年：人民幣9,755,000元），較相應年度增加約人民幣15,558,000元或159.5%。

產生的虧損淨額主要由於(i)本年度內預期信貸虧損撥備約人民幣12,859,000元（二零一八年：人民幣2,474,000元），由於爆發新型冠狀病毒肺炎的大範圍影響及其預計對經濟的影響，應收貿易賬款及應收貸款的預期信貸虧損高於去年，導致本年度錄得的預期信貸虧損撥備增加；及(ii)於聯營公司之權益之減值虧損約人民幣10,774,000元（二零一八年：人民幣10,645,000元），計算聯營公司現金產生單位的使用價值採納貼現現金流量（「貼現現金流量」）估值方法。

採納貼現現金流量形式的收入法的原因是其被判定為最適合用於分析目的及範圍的方法。

聯營公司的估值並無應用成本法，因為其往往會低估創收業務的價值。

並無考慮市場法的原因是聯營公司的經營業務計劃並不適合與公眾可資比較公司直接對比。

截至二零一九年及二零一八年十二月三十一日止年度，所用估值方法概無任何變動。

年報2019皓文控股有限公司6管理層討論及分析（續）於二零一九年十二月三十一日，本集團的應收貿易賬款、應收貸款及其他應收款項、預付款項及按金約為人民幣375,222,000元（二零一八年：人民幣340,411,000元）。

結餘主要指應收貿易賬款約人民幣22,642,000元、應收貸款約人民幣321,851,000元及預付款項約人民幣22,184,000元，主要為加工及買賣電子零部件業務供應商以及潛在投資。

流動資金及財務資源二零一九年二零一八年流動比率20.9倍18.1倍槓桿（總負債╱總資產）14.2%14.2%本集團一般以內部產生現金流量、來自獨立第三方的已發行無抵押債券及股東權益，來撥付其營運所需資金。

於二零一九年十二月三十一日，本集團之流動資產約為人民幣289,171,000元（二零一八年：人民幣330,425,000元）及流動資產（包括現金及短期證券投資）合共約人民幣4,847,000元（二零一八年：人民幣44,894,000元）。

本集團於二零一九年十二月三十一日之流動比率（按流動資產約人民幣289,171,000元（二零一八年：人民幣330,425,000元）除以流動負債約人民幣13,814,000元（二零一八年：人民幣18,264,000元）計算得出）維持於約20.9倍之穩健水平（二零一八年：18.1倍）。

於二零一九年十二月三十一日，本集團的資產負債比率（即總負債與總資產的比率）約為14.2%（二零一八年：14.2%）。

於二零一九年十二月三十一日，本集團並無融資租賃項下承擔（二零一八年：無）。

憑藉所持有流動資產金額及短期證券投資，管理層認為本集團有足夠財務資源以應付其持續營運業務所需。

重大收購及出售本集團於本年度內並無重大附屬公司、聯營公司及合營企業收購或出售事項。

債券於二零一八年一月十二日，本公司向獨立第三方發行本金額為30,000,000港元之無抵押債券，實際年利率為11%。

該債券到期日為3年。

於二零一九年七月十二日，本公司向獨立第三方發行本金額為15,000,000港元之無抵押債券，實際年利率為11%。

該債券到期日為3年。

皓文控股有限公司年報20197管理層討論及分析（續）重大投資本集團於本年度內並無重大投資。

資本架構法定股本於二零一九年十二月三十一日，本公司之法定股本（「法定股本」）為1,000,000,000港元（分為50,000,000,000股每股面值0.02港元之股份）。

法定股本於本年度內並無變動。

已發行股本於二零一九年十二月三十一日，已發行股份數目為2,146,520,588股每股面值0.02港元之股份。

所得款項用途本公司有意提供以下有關所得款項用途之資料：性質日期為二零一五年十二月二日之公告所述所得款項原定用途直至二零一八年……